Procedimiento de la Ley de Segunda Oportunidad

La Ley de Segunda Oportunidad permite a una persona física —empresaria o consumidora— que no puede pagar sus deudas y actúa de buena fe solicitar al juzgado la exoneración del pasivo insatisfecho (EPI), que se obtiene siempre por vía judicial, ante el Juzgado de lo Mercantil. En esta página te explicamos cómo es ese procedimiento, qué vías existen y qué ocurre en cada paso.

Qué procedimiento te corresponde

No todos los deudores siguen el mismo cauce:

• Si no ejerces actividad empresarial ni profesional, tu cauce es el concurso de acreedores de persona física.
• Si eres autónomo o profesional y tu actividad es pequeña —menos de diez trabajadores de media en el año anterior y un volumen de negocio inferior a 700.000 € o un pasivo inferior a 350.000 €—, desde el 1 de enero de 2023 tu cauce es el procedimiento especial para microempresas, con formularios normalizados y tramitación electrónica (arts. 685 y 686 TRLC).

Lo determinamos en la primera entrevista, porque cambia la documentación, los trámites y los plazos. Cuánto tarda cada vía lo explicamos en ¿Cuánto tarda la Ley de Segunda Oportunidad?

Las vías para obtener la exoneración

El artículo 486 TRLC prevé dos regímenes de exoneración, a los que se añade el concurso sin masa como variante más rápida.

1. Concurso sin masa

Es la vía de quien no tiene bienes embargables, solo deudas, o cuyos bienes valen menos que el coste del procedimiento o están gravados por encima de su valor de mercado (art. 37 bis TRLC). Declarado el concurso, se publica un edicto y los acreedores que representen al menos el 5 % del pasivo disponen de quince días para pedir el nombramiento de un administrador concursal. Si no lo piden, puedes solicitar la exoneración directamente (arts. 37 ter y 501 TRLC). Es el camino más corto: aproximadamente cuatro meses.

Lo explicamos a fondo en Concurso sin masa: qué es, cuándo procede y cómo se obtiene la exoneración.

2. Exoneración con liquidación de los bienes

Si tienes patrimonio y no te interesa conservarlo, se liquida, se reparte lo obtenido entre los acreedores y el resto de la deuda exonerable queda exonerado. Es un procedimiento de aproximadamente un año, según el número y la naturaleza de los bienes a realizar.

3. Exoneración con plan de pagos

Permite conservar tus bienes, incluida la vivienda habitual, a cambio de un plan de pagos que aprueba el juez. Su duración general es de tres años, y de cinco cuando no se realiza la vivienda habitual o cuando el importe de los pagos depende de la evolución de tus ingresos (art. 497 TRLC). Desde que se presenta la solicitud hasta que el juez aprueba el plan suelen pasar unos seis meses; la duración del plan empieza a contar a partir de esa aprobación. Lo explicamos con detalle en exoneración con plan de pagos.

El procedimiento paso a paso

01. Estudio del caso. Revisamos deudas, ingresos, gastos y patrimonio, y te decimos si cumples los requisitos y qué vía te conviene.

02. Preparación del expediente. Memoria de la situación, inventario de bienes, relación completa de acreedores, previsión de ingresos y gastos y las declaraciones de IRPF de los tres últimos años.

03. Presentación de la solicitud. Ante el Juzgado de lo Mercantil del lugar donde tengas el centro de tus intereses principales, que normalmente es tu domicilio (arts. 44 y 45 TRLC).

04. Declaración del concurso. El juez dicta auto declarando el concurso, que se publica en el tablón edictal judicial único del BOE y en el Registro Público Concursal.

05. Liquidación o plan de pagos, según la vía. Puede intervenir un administrador concursal.

06. Solicitud de exoneración y resolución. Si la administración concursal y los acreedores personados no se oponen, el juez concede la exoneración en la misma resolución que declara concluido el concurso. Si hay oposición, se resuelve por los trámites del incidente concursal (art. 502 TRLC).

Qué deudas no se exoneran

La exoneración alcanza a la totalidad de las deudas, salvo las excepciones tasadas del artículo 489 TRLC: responsabilidad civil por muerte o daños personales, responsabilidad civil derivada de delito, alimentos, determinados salarios y el crédito público. Este último se exonera solo en parte: los recargos y los intereses, por completo, y el resto, hasta 10.000 € por cada administración acreedora (íntegramente los primeros 5.000 € y el 50 % a partir de ahí), según el Tribunal Supremo en sus sentencias de 18 de febrero y 5 de octubre de 2026. Es una de las cuestiones más discutidas ante los tribunales y a la que dedicamos varias entradas del blog.

Y después

Obtenida la exoneración, los acreedores ya no pueden reclamarte las deudas exoneradas. Si en el futuro necesitaras acudir de nuevo al procedimiento, la ley exige que hayan pasado al menos dos años desde una exoneración definitiva con plan de pagos, o cinco desde una exoneración con liquidación, y en ningún caso la nueva exoneración alcanzará al crédito público (art. 488 TRLC).

¿Quieres saber si tu caso encaja? Puedes consultar cuánto cuesta el procedimiento o llamarnos al 948 22 70 03. En una primera llamada te diremos si a priori cumples los requisitos.

Texto revisado por Juan Miguel Aguirre Redondo, abogado colegiado n.º 1737 del Muy Ilustre Colegio de Abogados de Pamplona.